Czarna lista HMRC

Brytyjski urząd podatkowy, kontynuując swoją praktykę, od 2010 roku regularnie publikuje "czarną listę" osób i firm uchylających się od płacenia podatków. Nowe informacje wskazują, że co kwartał na liście pojawiają się polskie nazwiska wraz z adresami zamieszkania oraz wysokością nałożonych kar.

Kogo ściga HMRC?

W ostatnim czasie HMRC intensywnie ściga zwłaszcza osoby działające w sektorze budowlanym, ale na liście widnieją także właściciele biznesów z branży fast-food czy osoby posiadające nieruchomości za granicą. To zjawisko jest dla Polaków zauważalne od momentu, gdy na wyspach podali oni wszystkie informacje na swój temat starając się o status osiedleńca w UK.

Banki pytają o rezydenturę: współpraca z HMRC w wykrywaniu oszustw podatkowych

Ostatnie działania HMRC sugerują, że urząd poszerzył swoje działania w celu wykrywania oszustw podatkowych. Wśród tych działań jest wysyłanie prośby do instytucji finansowych o udostępnienie informacji na temat rezydentury podatkowej osób, które mogą unikać zobowiązań podatkowych. Te informacje pozwalają HMRC na skuteczniejsze odzyskanie zaległych podatków. Co więcej, banki nie są zobowiązane do informowania swoich klientów o tym, że HMRC sprawdza ich sprawy podatkowe.

Konsekwencje znalezienia się na Czarnej Liście HMRC

Podczas gdy HMRC rozszerza swoje działania, dyskusja na temat efektywności "czarnej listy" trwa. Opublikowanie nazwisk na liście to wyraźny sygnał, że oszustwa podatkowe będą miały przykre konsekwencje dla tych, którzy się ich dopuszczają. Inni krytykują strategię HMRC, twierdząc, że urząd powinien skupić się na dużych korporacjach, które stanowią większy udział w zaległościach podatkowych. Niemniej jednak przeglądając czarną listę HMRC, zauważyć możemy, że coraz częściej targetowane są osoby samozatrudnione i posiadających majątek i dochody poza granicami Zjednoczonego Królestwa.

Skutkiem znalezienia się na „czarnej liście” dłużników podatkowych, jest dokładne sprawdzenie zeznań podatkowych firmy za okres kilku lat. To ostrzeżenie dla wszystkich, którzy próbują unikać swoich obowiązków podatkowych, a szczególnie dla tych, którzy niedawno dostarczyli HMRC więcej informacji o sobie w trakcie starania się o status osiedleńca w UK. W tym kontekście "czarna lista" staje się jeszcze bardziej skutecznym narzędziem w rękach HMRC.

Na jakiej podstawie HMRC może publikować nasze dane personalne?

Brytyjski urząd podatkowy ma prawo do ujawniania informacji o osobach, które celowo błędnie wypełniają zeznania podatkowe lub unikają płacenia podatków. Jeśli osoba taka ma do zapłacenia więcej niż £25,000 z tytułu kar za takie działania, jej dane mogą zostać opublikowane na podstawie Finance Act 2009. Jednak jeśli podatnik w pełnie ujawni swoje błędy i zapłaci wymaganą karę, jego dane nie będą publikowane.

Informacje, które HMRC publikuje, obejmują dane umożliwiające identyfikację osoby: imię i nazwisko, wykonywany zawód, adres, okres za który została sprawdzona, nałożone na nią kary i kwotę podatku, z której wynikają te kary.

Na liście opublikowanej 9 lipca 2024 pojawiło się nazwisko Polaka, który został oskarżony na oszustwo na kwotę £2,723,452. Oprócz obowiązku zwrotu tej sumy musi również zapłacić dodatkową karę w wysokości £1,191,510.

Dane te są dostępne na stronie internetowej HMRC przez 12 miesięcy.